《商业银行柜面业务操作风险管理》

一、银行操作风险

1、巴塞尔协议操作风险定义

2、操作风险特点

² 内生性

² 隐蔽性

² 分散性

² 多样性

3、我国商业银行操作风险特征

4、柜面操作风险的表现形式

² 人员因素

² 内部流程

² 系统设置

² 外部事件

4、操作风险成因分析

² 内控环境恶化——管理者“重业务，轻内控”、“重发展，轻管理”

² 制度建设滞后

² 人力资源难以满足业务发展的需要

² 监督部门难以保证独立性

² 风险管理的投入不够

5、银监会操作风险13条

6、日常业务处理

7、银监会存款滚动式检查

8、正确处理好风险、服务、效率之间的关系

9、小结

二、临柜业务操作风险点梳理及防范

1、一日操作流程梳

2、柜面业务风险管理目标

3、柜面基本业务风险点梳理

² 现金业务

² 转账业务

三、现金业务风险

1、控制人员风险手段

² 重要岗位轮岗制度

² 强制休假制度

² 不相容岗位控制

² 离任稽核

² 员工行为排查

2、现金业务风险控制

² 现金库房管理

v 现金库房盘查

v 任晓峰的12条建议

² 库存尾箱限额

案例：柜员挪用现金案件

案例：挪用库款案

² 现金收支流程

       案例：诈骗成功假钞案

² 大额现金授权审批

       案例：无卡存款争议

² 重要空白凭证风险管理

       案例：银行员工盗取存款

         案例：朱恽天诈骗案

3、银企对账风险防范

² 常见银企对账操作失误

² 银企对账风险防范操作

三、日常管理风险防范

1、柜面日初操作处理

2、重要业务印章管理

² 常见环节

² 风险提示

² 案例：北京银行业务公章

3、柜员卡授权方式

² 系统控制的授权实现方式

² 课堂案例讨论

4、印鉴卡风险管理

² 原则

² 纸质印鉴卡

² 验证系统

² 案例：规避授权窃取定期存款

² 印鉴卡风险管理方式

5、重要业务电话核实

² 重要业务事项

² 大额转账业务

² 注意事项

² 案例：巨额存款“失踪”分析

6、结算账户管理业务风险防范

² 常见风险点

² 案例：虚假资料开户

² 工商营业执照防伪特征

² 组织机构代码证防伪特征

² 企业基本信息联网核查

7、个人存款账户实名制规定

² 个人存款账户

² 条件

² 要求

² 核对义务

² 实名制证件

² 后续规定

8、联网核查公民身份信息规定

² 联网核查

² 什么业务需要核查

² 核查要求

² 虚假证件处理

² 无法核查处理

² 异常处理

² 最新规定

9、会计交接风险点防范

² 柜员轮班交接

² 柜员短期离职交接

² 柜员调离交接

² 柜员短期离岗、轮休

² 严格执行箱包交接制度  

10、柜面日终操作处理

11、特殊业务的风险防控

² 错帐

² 挂账

² 挂失与解挂

² 查询、冻结及扣划

四、验资账户风险防范

1、开立验资账户

2、销户

3、结算账户

4、更换预留公章

5、挂失公章或财务章

6、挂失预留私章

7、案例：

8、案例：偷换印鉴卡案件

五、查、冻、扣风险防范

1、操作方法  

2、案例：冒充法院执行诈骗案

3、案例：假冒执法人员扣划

六、银行主要业务法律规定

1、存款业务的法律规定

Ø 存款及储蓄原则

Ø 存款业务的基本法律要求

Ø 对单位存款查询、冻结、扣划的条件和程序

Ø 存款利率的法律管制

Ø 存单纠纷案件的认定与处理

Ø 存款合同

2、票据业务的法律规定

Ø 票据种类

Ø 票据法的相关规定

Ø 依照票据法规定对结算工具进行审查

4、授信业务法律规定

Ø 授信原则

Ø 授信审核

Ø 贷款业务的基本法律要求

Ø 担保法律制度

Ø 银行业务限制性规定